個人事業を始めると、
「税金ってこんなに高いの？」
と驚く人は少なくありません。
でも安心してください。
個人事業主には、合法的に税金を減らす方法（節税）がたくさんあります。
この記事では、初心者でも今日から使える節税対策を中心に、
やってはいけないNG節税との違いも含めて分かりやすく解説します。
節税とは？まず押さえておく基本
節税とは、
法律の範囲内で、支払う税金を減らすことです。
👉 大事な考え方はこれだけ。
- 収入を隠す → ❌ 脱税
- ルールを使って税金を減らす → ⭕ 節税
この記事で紹介するのは、すべて合法な方法です。
個人事業主がまずやるべき節税対策5選
① 青色申告を利用する（最優先）
節税で一番効果が大きいのが青色申告です。
メリット
- 最大 65万円の特別控除
- 赤字を3年間繰り越せる
- 家族への給与を経費にできる（条件あり）
👉 開業届と一緒に
**「青色申告承認申請書」**を出すだけ。
やらない理由がありません。
② 経費を正しく計上する
経費をきちんと使うだけで、
課税対象の利益が減り、税金も減ります。
よくある経費例
- パソコン・周辺機器
- 通信費（スマホ・ネット）
- 書籍・セミナー代
- 広告費
※ プライベートと混ざる場合は按分が必要。
③ 小規模企業共済を活用する
個人事業主の最強節税制度のひとつ。
特徴
- 掛金：月1,000円〜7万円
- 全額が所得控除
- 将来の退職金代わり
👉 節税しながら老後資金も作れる
→ 長く続ける人ほど効果大。
④ iDeCo（個人型確定拠出年金）
将来のお金＋節税を両立したい人向け。
メリット
- 掛金が全額所得控除
- 運用益も非課税
注意点
- 原則60歳まで引き出せない
- 投資リスクあり
👉 余裕資金がある人向け。
⑤ 家族への給与（専従者給与）
条件を満たせば、
家族に払った給料を経費にできます。
条件例
- 青色申告をしている
- 家族が事業に専従している
- 金額が常識的
👉 所得分散で節税効果あり。
見落としがちな節税ポイント
自宅兼事務所の按分
- 家賃
- 電気代
- ネット代
👉 仕事で使っている割合分は経費OK。
消耗品のまとめ買い
- 10万円未満なら即経費
- 年内に買うことで当年の節税に
やってはいけないNG節税
これは絶対にやらないでください。
❌ プライベート支出を全額経費
❌ 領収書の改ざん
❌ 架空経費の計上
👉 税務調査で一発アウトです。
節税と脱税の違い
| 項目 | 内容 |
|---|---|
| 節税 | 法律の範囲内で税金を減らす |
| 脱税 | 違法に税金を逃れる |
グレーなことはやらない
これが一番のリスク回避です。
よくある質問（Q&A）
売上が少なくても節税は必要？
必要です。
少額でも積み重ねると大きな差になります。
税理士はつけた方がいい？
- 売上が増えてきた
- 手間を減らしたい
なら検討価値あり。
費用も経費になります。
まとめ｜節税は「知ってるかどうか」で決まる
個人事業主の節税は、
特別なことをする必要はありません。
- 青色申告
- 経費管理
- 制度の活用
これだけで、
払う税金は確実に変わります。
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