個人事業主やフリーランスとして開業すると、
**「青色申告と白色申告、どっちを選べばいいの？」**と必ず悩みます。
結論から言うと、
👉 迷ったら青色申告を選ぶのが正解です。
ただし、条件や注意点もあるため、
この記事では 初心者でも分かるように、青色申告と白色申告の違いを完全比較します。
青色申告と白色申告の違いをざっくり比較
まずは全体像を見てみましょう。
| 項目 | 青色申告 | 白色申告 |
|---|---|---|
| 事前申請 | 必要 | 不要 |
| 記帳方法 | 複式簿記（簡易も可） | 簡易な記帳 |
| 特別控除 | 最大65万円 | なし |
| 赤字の繰越 | 3年間可能 | 不可 |
| 家族への給与 | 経費にできる | 原則不可 |
| 難易度 | やや高い | 低い |
白色申告とは？
白色申告は、手続きが簡単な申告方法です。
特徴
- 事前申請が不要
- 記帳がシンプル
- 会計知識がほぼ不要
メリット
- とにかく簡単
- 開業直後でもすぐ対応できる
デメリット
- 節税メリットがほぼない
- 赤字を翌年に繰り越せない
- 長期的に見ると不利
👉 **「楽だけど損しやすい」**のが白色申告です。
青色申告とは？
青色申告は、節税メリットが大きい申告方法です。
特徴
- 事前に「青色申告承認申請書」の提出が必要
- 帳簿付けが必要（会計ソフトでOK）
- 最大65万円の控除が使える
メリット
- 最大65万円の特別控除
- 赤字を3年間繰り越せる
- 家族への給与を経費にできる
- 節税効果が非常に高い
デメリット
- 多少の手間がかかる
- 期限を守らないと控除が減る
👉 多少手間でも、ほとんどの人は青色申告がお得です。
最大の違いは「65万円控除」
青色申告が圧倒的に有利な理由が、
**「青色申告特別控除（最大65万円）」**です。
例えば👇
- 所得：300万円
- 控除65万円
👉 課税対象が 235万円 に減る
👉 税金が数万円単位で変わることも
白色申告にはこの控除がありません。
初心者はどっちを選ぶべき？
こんな人は白色申告でもOK
- 副業で収入が少ない
- 今年だけ試しで開業した
- 帳簿付けがどうしても不安
こんな人は青色申告一択
- 本業で個人事業をやる
- 節税したい
- 長く続ける予定
- 会計ソフトを使える
👉 9割の個人事業主は青色申告を選んだ方が得です。
青色申告に必要な手続き
青色申告をするには、以下が必要です。
- 開業届を提出
- 青色申告承認申請書を提出
- 帳簿をつける（会計ソフト推奨）
※ 提出期限を過ぎると、その年は青色申告できません。
会計ソフトを使えば難しくない
「複式簿記って難しそう…」と思われがちですが、
会計ソフトを使えばほぼ自動です。
- レシートを入力するだけ
- 銀行口座と連携
- 確定申告書も自動作成
👉 初心者ほど会計ソフト必須です。
（※別記事：会計ソフト比較 へ内部リンク推奨）
よくある質問
Q. 途中から青色申告に変えられる？
→ はい、可能です。ただし期限内の申請が必要です。
Q. 開業1年目から青色申告できる？
→ できます。むしろ1年目からが一番おすすめ。
Q. 白色申告は今後なくなる？
→ 今のところ廃止予定はありませんが、メリットは少ないです。
まとめ｜迷ったら青色申告を選ぼう
- 手間は少し増える
- でも節税効果は圧倒的
- 会計ソフトで難易度は下げられる
👉 長く続けるなら青色申告一択
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